Tras procesar la información recabada, la AFIP dijo que realizará las fiscalizaciones de aquellos contribuyentes que no justifiquen el origen de los fondos utilizados.
La AFIP y la Comisión Nacional de Valores (CNV) realizaron un operativo de control en las compañías que lideran el mercado bursátil y analizan 78.000 operaciones que representan más de $645.000 millones, con el fin de verificar si cumplen las normas impositivas.
Impositiva analizó la capacidad financiera que poseen los clientes de los agentes de bolsa para realizar las operaciones.
Para ello, evaluó la información que surge de las Declaraciones Juradas presentadas por los contribuyentes, como así también las bases de información brindadas por otras entidades públicas y privadas.
Tras procesar la información recabada, la AFIP dijo que realizará las fiscalizaciones de aquellos contribuyentes que no justifiquen el origen de los fondos utilizados, indicó Noticias Argentinas.
Además, en los casos que corresponda, se generarán los Reportes de Operaciones Inusuales, que son aquellas operaciones tentadas o realizadas en forma aislada o reiterada, sin justificación económica o jurídica, ya sea porque no guardan relación con el perfil económico, financiero, patrimonial o tributario del cliente.
También son operaciones que se desvían de los usos y costumbres en las prácticas de mercado, por su frecuencia, habitualidad, monto, complejidad, naturaleza y/o características particulares.
Asimismo, se verificará el cumplimiento fiscal dado por los Agentes de Liquidación y Compensación (ALYC).
También se analizaron las operaciones realizadas mediante la utilización de la Clave de Inversores del Exterior (CIE) ya que si bien es un procedimiento para operaciones en el mercado de capitales de sujetos del exterior que se estableció en el 2017, la misma complejiza el seguimiento de flujos de capitales utilizados en esas transacciones, opacando la identidad de los titulares o responsables de las inversiones.
